背景
本次普通发票管理综合改革的指导思想：以科学发展观为指导，按照“简并票种、统一式样、建立平台、网络开具”的总体思路，积极扩大机打发票使用范围，大力压缩手工发票，全面推进发票开具网络化，构建便捷统一的发票查询辨伪平台，全面提高发票管理信息采集的全面性、及时性和准确性，全面提升普通发票管理的规范化和信息化水平，进一步提升税源监控能力，提高纳税服务水平。
一、简并票种，大力推广机打发票
部分票种保留，其他机打发票全部取消，改用新版通用机打发票（机打发票主要分网络在线开具、税控机开具和企业系统开具三种）。税务机关将全面推广网络开具方式，纳税人配备针式打印机和电脑即可登陆网上开票系统开票。
二、严格限制手写发票
取消所有目前全市地税在用的手写发票，改用全国统一的通用手写发票，具体包括千元版、百元版两种。手写发票限文化体育业和其他服务业的中小企业使用。
三、规范使用定额发票
保留1元、2元、5元、10元、20元、50元、100元七种面额定额发票。保留的票种将统一使用新的规格、纸张和防伪措施，使用新版发票监制章。
如何领购新版发票
请纳税人携带《发票领购簿》和未验旧的发票前往征收大厅，待旧版发票验旧后，领取《发票资格变更申请审批表》，填写完整并加盖公章后，交由征收大厅工作人员进行资格变更。待税管员审核通过，即可正常领购新版发票。
网上开票系统的具体操作
江苏省地方税务局网上开票系统是纳税人用来网上发票开具的工具，可以实行发票的开具、查询、作废、红冲、补打等操作。
? 系统登录
打开浏览器，在地址栏中输入江苏省地方税务局网上开票系统的访问地址：http://wsbs.js_l_tax.gov.cn/kpgl，按回车键，进入江苏省地方税务局网上开票系统的登录界面。
主菜单提供【发票管理】、【发票资源管理】、【发票统计】、【系统维护】、【辅助信息管理】等五项主要功能。
注意事项：
如登陆时提示“无用票资格认定“或“无自开资格”，说明该纳税人票种开具方式不是“网上开票”，请联系主管税务分局提交资格变更流程，选择开具方式为“网上开票”。待税管员审批并同步登陆信息后，等待约半小时即可正常登陆。
? 浏览器设置
打开浏览器，点击“工具”→“Internet选项”--- 点击“安全”选项→“本地Intranet”图标----点击“站点”按钮---点击“高级”按钮---在“将该网站添加到区域”下的输入框中输入网上开票网址---点击添加-----点击“关闭”按钮→点击“高级”旁的“确定安钮”→点击“默认级别”按钮（IE7为灰色不用点）---使左边的滑块拉到最低，点击“应用”按钮→点击“确定”按钮。
注意事项：
在开具发票的过程中如果系统提示“是否安装”控件的对话框请点击“安装”；如果提示“是否允许不安全的控件运行”请点击“是”。
点击“安装”或“是”目的是为了安装打印控件，如果不安装控件，打印时将会提示错误，不能正常打印。
? 初次开票设置
1、进入“系统维护”—“开票人维护”模块，将管理员的“开票点名称”从“admin”改为真实姓名。
网上开票系统给每户纳税人默认分配了一个管理员账号。管理员可以给本单位设置多个开票人账号，并分配相应票号资源。在将“开票点名称”从“admin”改为真实姓名后，管理员账号即可开票。
2、发票打印位置设置
为发票打印位置准确，系统提供给开票人打印参数设置的功能；此功能需要对打印时的左偏移和上偏移进行设置，计量单位为毫米。
单击主菜单栏中【发票打印位置设置】， 窗口右边显示为【发票的打印位置设置】的操作界面。
先选择发票名称； 再录入左偏移数和右偏移数；也可通过拖动“票样”获取左偏移数和右偏移数。
点击
按钮，系统会弹出保存成功的提示信息。
开票人可点击
按钮，对保存的打印设置进行打印测试。可以手工拖动，也可以按毫米设置。
注意事项：
a、每种发票需要通过多次打印才能获取到可用的偏移数；只要设置成功，下次打印则无需设置；
b、不同的发票模板要分别设置发票打印位置。
? 多点开票设置
如果纳税人仅一个开票点，完成上述“管理员名称修改”和“打印位置设置”两步操作即可正常开票。如纳税人有多个开票点，请参考右上角“帮助”按钮下的说明设置多个开票点和开票人。
如果增加了开票点，登陆后开票会出现二次登陆界面，用来选择开票人。二次登录时：管理员的“开票点代码”为admin【不可修改】，密码是纳税人识别号后6位【可修改】， 其他开票人的“开票点代码”和密码是管理员设置的。
注意事项：如纳税人设置了多点开票但只有一个CA卡，可联系主管税务机关征收大厅联系主管税务机关增发CA或是新增软密码登陆方式。
? 发票开具管理
1、发票开具
操作说明：
以通用发票为例说明发票如何开具（其它票种类似）。
(1) 点击“发票开具管理—发票开具”，选择需要开具的发票名称后面的
按钮；
(2) 进入通用票开票页面；
(3)填写发票相关数据信息，具体注事项参见填写注意事项；
(4)保存成功后，界面会显示您填好的数据。
注意事项：
a、付款方名称可以手工录入，也可以下拉选择，要想实现下拉选择，请先在“辅助信息管理-常用付款方维护”功能中添加付款方信息；
b、开票项目可以手工录入，也可以下拉选择，要想实现下拉选择，请先确认“发票开具管理-发票开具”功能中查找发票“是否明细控制项目”为“否”，确认是“否”时，在功能“系统维护-明细控制设置”中设置为“否”并保存后，再到“辅助信息管理-开票项目的维护” 对开票项目进行添加。（此功能只能用于江苏省（地税）通用发票）。
c、如纳税人看不到开票模板，请联系税管员修改营业税鉴定（企业）或双定鉴定（个体）。尤其是建筑自开、销售不动产自开、国际货代、船代、海运、保险、报关代理、旅馆、银行代收费这九个行业，开票系统模板与行业严格对应。
2、发票作废
单击主菜单栏中【发票作废】，窗口右边显示为【发票作废】的操作界面，设置查询条件，如选择发票种类为“江苏省（地税）通用发票”，点击“查询”按钮。
从查询出的发票摘要列表中，在
按钮，系统会弹出作废提示信息。
点
按钮，表示作废成功。
可使用
按钮，退出当页。
注意事项：
a、发票一旦作废就不可更改，请谨慎操作；
b、作废只能作废本月已开具未验旧的发票，只能进行单张作废。
3、发票红冲
单击主菜单栏中【发票红冲】， 窗口右边显示为【发票红冲】的操作界面,选择要红冲的发票名称，点击“查询”按钮，
从查询出的发票摘要列表中，在
按钮，系统会弹出作废提示信息：
点
按钮，会生成一张与原票相似的负数票，只是金额数前面添加一个负号。点击“打印”，对当前红冲生成的负数票进行打印。
可使用
按钮，退出当页。
注意事项：
a、发票一旦红冲就不可更改，请谨慎操作；
b、红冲只能红冲非本月已开具并且未被作废和红冲的发票，且只能进行单张红冲；
c、红冲生成负数票之后，可以点击“重开正数发票”，系统将会生成一张与原红冲发票一样的正数发票；
d、修改相关数据，点击“保存”按钮，即可在当前页面进行打印。
4、发票补打
当开票人开具时只进行保存，发票未打印时，可在此功能中进行补打。
单击主菜单栏中【发票补打】，窗口右边显示为【发票补打】的操作界面,设置查询条件，选择发票种类，点击“查询”按钮，从查询出的发票摘要列表中，在
按钮，进入发票的详细页面。
将空白发票放入打印机的正确位置，点击
按钮，系统会提示放入票样的号码与打印的发票号码是否一致；再次点确定按钮，打印机则执行打印。打印成功后会提示您“补打成功”。
可使用
按钮，退出当页。
注意事项：
已作废的发票不可进行补打，也无法在【发票补打】模块中查询出来；作废的发票可在“发票查询统计”下的所有查询功能中进行查询。
“帮助”按钮下面的操作手册有详细操作说明，请注意学习。
