证监罚字[2001]25号
四川金路集团股份有限公司，吴世金、叶定邦、杨雪金、陈谦益、林玉兴、宋建川：
中国证券监督管理委员会对四川金路集团股份有限公司（以下简称“金路公司”）及吴世金、叶定邦、杨雪金、陈谦益、林玉兴、宋建川违反证券法规的行为进行了调查。
一、违规事实
（一）金路公司1997年年报虚增利润3415.17万元
金路公司在1997年年报中披露该年利润为8014万元。经查实，金路公司以多计资本化利息、少转财务费用等手段虚增1997年利润3415.17万元。
金路公司的上述行为违反了《股票发行与交易管理暂行条例》（以下简称《股票条例》）第57条的规定，构成了《股票条例》第74条所述的行为。
（二）未充分披露支农补贴问题
经查，1998年4月，经金路公司申请，德阳市财政局同意给予金路公司1800万元的意向性支农补贴，并出具了《关于给予金路集团股份有限公司支农补贴的批复》（德市财工[1997]字第46号），金路公司根据该文件将1800万元做入1997年财务决算。1998年12月，德阳市政府同意以100亩土地兑现该补贴，德阳市国土局于12月31日签发土地使用证，金路公司于1999年4月取得土地使用证。金路公司未充分披露上述事项。
金路公司的上述行为违反了《股票条例》第57条、第60条的规定，构成了《股票条例》第74条所述的行为。
二、处罚决定
依据《股票条例》第74条的有关规定，决定：
1、对金路公司处以警告，并罚款100万元；
2、对原金路公司董事长吴世金处以警告，并罚款30万元；对原金路公司总会计师叶定邦处以警告，并罚款20万元；对金路公司董事杨雪金、陈谦益、林玉兴、宋建川各处以警告，并各罚款10万元。
金路公司及吴世金、叶定邦、杨雪金、陈谦益、林玉兴、宋建川应自收到本处罚决定之日起15日内，将罚没款汇交中国证券监督管理委员会（开户银行：中国建设银行北京城建支行月坛南街分理处，账号2610044690，由该银行直接上缴国库），并将付款凭证的复印件送中国证监会稽查局执行监督处备查。上述单位和个人如对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定之日起60日内向中国证监会提出行政复议；也可以在收到本处罚决定之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。
二○○一年十一月九日
