      项目内部审计程序
 1 目的
为规范虎门港内部审计工作，强化内部控制，结合本单位实际情况，制定本流程。
2 适用范围
适用于虎门港管委会各科室、部门、各分局及集团公司、各下属企业等所属内部审计范围。
3 职责
3.1 被审部门：负责积极配合提供被审计项目的资料，并对相关资料的真实性、完整性负责，作出书面承诺；并在规定时间内对审计报告提出的问题进行反馈整改。
3.2 审计办：具体负责实施审计工作、获取审计证据、材料，审计报告的编写、资料的保存、返还、审计档案的归档等一系列工作。
3.3 管委会领导：负责审批审计方案、审计报告的签发。
4 定义
（无）
5 作业内容
5.1 根据管委会内部审计工作计划，审计项目组成员起草《虎门港内部审计工作方案表》。
5.2 经审计办科室负责人签字，呈分管领导审核同意。
5.3 经管委会主要领导签发，在实施审计5日前下达内部审计通知书。
5.4 接到内部审计通知书后，被审计部门须及时完整的提供审计项目相关资料。
5.5 审计项目组成员实施审计，编制审计工作底稿，完成初步审计报告。
5.6 被审计部门及时反馈或整改由初步审计报告提出的问题。
5.7 审计项目组成员整理反馈意见并形成正式报告，由审计负责人审核并报分管领导审批。
5.8 经主要领导同意后，将审计报告送达被审计科室。
6 相关/支持性文件
（无）
7 相关记录及表格
7.1 《审计工作方案表》（QR-SJB-001/A0）
8 相关附件
（无） |
|
|
