基金管理公司资产管理风险控制制度.doc

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资产管理风险控制制度
第一章 目标和原则
第一条 公司制定本制度旨在保护委托人的合法权益，促进公司业务的规范发展，有效防范和化解风险，防范利益输送行为
公司特定资产风险控制的总体目标是：保证公司运作严格遵守国家有关法律法规和资产管理合同规定；确保的稳健运行和受托财产的安全完整，防范和化解风险防范可能存在的利益输送行为，确保公平对待公司所管理的各类资产。 
内部控制应当遵循的原则公司应在合法合规的前提下签署资产管理合同，忠实履行合同义务，运作应与资产管理合同和委托人的收益目标和风险承受度相一致，充分依据资产管理合同规定构建投资组合。应与公司各机构、部门和岗位保持相对独立，公司自有资产特定资产等各类不同资产的运作应当严格分离，分别独立运作杜绝利益输送行为，通过完善相关制度、流程，在公平的基础上使的投资管理可以充分利用公司既有的行政、系统、研究资源，同时防范公司其他资产向输送利益，保证公平对待各类投资者。公司内控制度并执行；对公司运作中存在的风险问题和隐患进行研究并作出控制决策；公司在风险控制方面自上而下和自下而上相结合的流程：
自上而下：并及时报告、反馈风险信息，实施风险控制的过程。了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，向客户说明有关法律法规和相关投资工具的运作市场及方式由于违法违规或对决策、经营、操作的合法合规性评估失误而可能造成损失的风险，以及因对上述失误法律后果认识不足、处理失当而可能扩大损失的风险从事活动的人在最大限度地增进自身效用时，做出不利于他人的行为。为确保相关岗位能够充分物理隔离，公司对不同的部门和岗位设立必要的防火墙制度司及的商业秘密。
公司制定人员行为规范，等行为。
监察稽核体系独立于管理业务的投资、交易、会计、，了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况向客户有关法律法规和相关投资工具的利用所管理的其他资产为资产委托人谋取不当利益在证券承销证券投资等业务活动中为资产委托人提供配合督察长可列席投资决策委员会会议，对相关投资决策提出有关风险控制的提示监察稽核部对投资决策流程和执行程序进行监。应资产配置决议，投资策略和投资组合；对超过权限的投资必须上报投资决策委员会。在交易系统中设置投资合规比例的预警值和禁止值，超过禁止值的下单将被禁止通过交易系统对交易事项进行监控，一旦发现违规交易情况，应向发出提示，要求相关投资人员进行说明每季度将对涉及投资的公司各业务环节进行定期稽核再出具季度监察稽核报告
监察稽核部还将每年对投资管理部门遵守法规、合同和部门制度的情况进行一次专项稽核工作
第三十六条 公司按照合同约定的时间，编制并向委托人报送委托财产的投资报告，对报告期内委托财产的投资运作等情况作出说明。
第三十七条 当投资目标和投资策略类似的证券投资委托财产和委托财产投资组合之间的业绩表现有明显差距时，公司应出具书面分析报告，由专户投资经理、督察长、总经理分别签署后报证监会备案。
第三十八条 公司按法定要求定期完成特定资产管理业务季度报告和年度报告，并报证监会备案。
第六章　风险控制制度的保障和评价
第三十九条  为保障风险控制制度的持续性和有效性，公司内部必须形成良好的控制环境，建立持续的控制检验制度和独立的控制报告制度。
第四十条  控制环境是与风险控制制度相关的各种因素相互作用的综合效果及其对业务、员工的影响。良好的控制环境可为其他风险控制制度要素提供规则和架构，主要包括各项风险控制制度对各项业务的牵制力，公司管理层、员工对风险控制制度的重视程度。公司致力于从公司文化、组织结构、管理制度等方面营造良好的控制环境。
第四十一条  公司致力于营造一个浓厚的合规文化氛围，使得控制意识能在公司内部广泛分享，并能扩展到公司所有员工，确保内控机制的建立、完善和各项管理制度的执行。
第四十二条  控制报告制度是指监察稽核部及时将风险控制制度的实质性缺陷或失控向公司总经理和督察长报告的制度。公司应具备完善的信息系统确保报告程序的有效性，以保证总经理和督察长及时可靠的取得准确详细的信息。 
第四十三条  对因监察稽核工作出色，防止了某些重大风险的发生，为公司挽回了重大损失，业绩特别突出的监察稽核人员，公司应予以表彰和奖励。
第四十四条  监察稽核部有关监察稽核人员要认真履行工作职责，认真、及时地反映情况，对隐瞒不报、上报虚假情况或监察稽核不力，给公司造成巨大风险和损失的，依公司规定追究其责任。
第四十五条  对于各项规章制度完善、风险防范工作积极主动并卓有成效的部门，公司应给予适当表彰与奖励。
第四十六条  由于部门制度不完备、工作程序不合理或管理混乱而造成较大风险并给公司带来损失的应追究部门主要负责人的责任。
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