证券期货资格会计师事务所的证监会行政许可类业务清单

索 引 号:40000895X/

分类: 其他 ; 其他

发布机构: 证监会

发文日期: 2017年09月15日

名　　称: 证监会行政审批中介服务事项清单

文　　号: 无

主 题 词:

 

 

证监会行政审批中介服务事项清单

 

原文发布日期：2017年9月19日

转载自：中国证监会网站

 

附件：证监会行政审批中介服务事项清单

 

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【转载者注】《证监会行政审批中介服务事项清单》显示涉及证券期货资格会计师事务所的证监会行政许可类业务共计23项，主要包括：

（1）证券公司设立审计；

（2）公募基金管理公司设立、公募基金管理人审计；

（3）基金托管人净资产和资本充足率专项验资；

（4）期货公司设立、合并、分立、停业、解散或者破产，变更业务范围、注册资本、5%以上股权审计；

（5）期货公司境内及境外期货经纪业务、期货投资咨询业务审计；

（6）公司公开发行股票（A股、B股）审计；

（7）公司公开发行股票（A股、B股）验资；

（8）上市公司发行可转换为股票的公司债券审计；

（9）公司债券发行审计；

（10）证券公司变更业务范围、增加注册资本且股权结构发生重大调整、减少注册资本、变更持有5%以上股权的股东、实际控制人、变更公司章程重要条款及合并、分立审计；

（11）境外证券经营机构在境内经营证券业务审计；

（12）投资咨询、财务顾问机构从事证券服务业验资；

（13）资信评级机构从事证券服务业审计；

（14）公募基金管理公司变更重大事项审计；

（15）基金服务机构注册审计；

（16）境外机构投资者审计；

（17）出具上市公司重大购买、出售、置换资产审计报告；

（18）出具上市公司发行股份购买资产审计报告；

（19）出具上市公司合并、分立审计报告；

（20）上市公司非公开发行新股审计；

（21）公司债券发行验资；

（22）出具申请证券资格会计师事务所审计报告；

（23）出具申请证券评估资格资产评估机构审计报告。

根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》（证监会138号令），上述行政许可类业务应属于138号令和《证监会：《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第 13 号》适用范围。