ABC科技有限公司内控工作计划表 |
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序号 | 工作项目 | 工作内容及要求 | 预计完成时间 | 责任部门/人 | 协助部门/人 | 参与人 | 实际完成时间 |
组长 | 组员 |
1 | 学习《内控手册》 | 事务所组织管理人员、各部门负责人组织本部员工学习《内控手册》相关内容。 | 2019年 月 日前 | 各部门 |
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| 全员 |
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2 | 财务部内部工作调整。招聘财务人员。 | 财务部内部工作调整，不相容职责分离，审核和制单分离。 | 月底前 | 财务部 | 行政部 | 财务总监 |
| 新员工 月 日已入职。 |
3 | 仓库管理系统物品代码维护更新 | 设定编码规则，确保编码的唯一性，不出现重码乱码，并对系统进行维护。 | 月 日前 | 工程部 | 仓储部 | 工程总监 |
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4 | 贵重物品盘点 | 确保盘点数量准确。并将盘点表提交财务部。 | 月 日前 | 仓储部 | 财务部 | 仓库主管 | 仓管员 |
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5 | 存货全面盘点 | 1.确保盘点数据准确，财务部进行监督。
2.财务部汇总盘点结果，出具盘点报告，对盘点差异进行账务处理。 | 月 日- 月 日 | 仓储部 | 财务部 | 仓库主管 | 仓管员 |
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6 | 盘点固定资产及低值易耗品 | 1.财务部建立资产台账，主导盘点固定资产及低值易耗品，行政部进行协助。
2.完善资产编码，明确资产管理责任人，落实人员变动办理资产交接手续制度。 | 月 日- 月 日 | 财务部 | 行政部 | 财务总监 |
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7 | 分类管理呆滞料 | 把呆滞料进行分类管理，建立呆滞料数据统计表格。 | 月底前 | 仓储部 |
| 仓库主管 |
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8 | 废品及资产处置流程 | 处置废品或资产时，行政部、财务部应派人进行监督，财务部进行账务处理。 | 即时 | 行政部 | 财务部 | 行政部负责人 | 保安 |
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9 | 仓库管理 | 1.明确仓库管理标准，仓管人员详细记录温湿度等。
2.加强安全管理，行政部对消防设施设备和各区域进行安全检查。 | 月底前 | 仓储部 | 行政部 | 仓库主管 | 仓管员 |
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10 | 生产机器设备安全操作指引及培训工作 | 工程部完善生产机器设备安全操作指引及培训工作。 | 月底前 | 工程部 | 生产部 | 工程总监 |
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11 | 高新技术企业资质管理 | 1.编制研究开发项目计划书、立项书。
2.确定研发项目组的编制和研发人员名单。
3.编写用于研发活动的仪器、设备及无形资产的费用分配说明。 | 研发项目时间 | 工程部 | 财务部 | 工程总监 |
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1.做好“研发支出”辅助账、研发费决算表、费用分摊明细表等资料，并做好账务处理。
2.根据相关职能部门要求，及时提供相关资料，确保享受高新资质和加计扣除优惠政策。
3.根据年度预算收入，统筹安排研发费用，确保研发费用占收入比符合要求。 | 贯穿全年 | 财务部 |
| 财务总监 |
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12 | 财务事项分级分项授权审批 | 1.总经办制定财务事项分级授权审批表。
2.明确审批责任人审批内容和范围，“一支笔”签字。 | 月底前 | 财务部 | 总经办 | 财务总监 |
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13 | 不相容岗位相分离控制 | 实施交叉检查、主管复核等替代性控制措施应对员工兼任不相容岗位情况。
1.会计制单和审核。
2.款项支付审批流程。 | 月底前 | 财务部 |
| 财务总监 |
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实施交叉检查、主管复核等替代性控制措施应对员工兼任不相容岗位情况：仓库管理员实物保管和料账。 | 月底前 | 仓储部 |
| 仓库主管 |
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实施交叉检查、主管复核等替代性控制措施应对员工兼任不相容岗位情况：招聘新员工面试和复核。 | 月底前 | 行政部 |
| 行政部负责人 |
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14 | 出口退税流程 | 1.业务员签订销售合同及时知会财务部，是否出口退税。
2.采购部购进原材料取得发票。
3.业务部接到出口销售订单，销售合同、装箱单、形式发票、送货单、出口货物报关单及时传递到财务部，财务部次月出口退税申报工作。
4.财务部负责收汇工作。 | 即时 | 财务部 | 业务部、采购部 | 财务总监 |
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15 | 单据控制 | 1.费用报销由经办人根据实际发生业务填写报销单和粘贴报销单据。
2.部门负责人审核确认金额合理并签字。
3.财务部审核单据合规、准确和完整，符合公司规定及法规要求。
4.公司领导审批签字，出纳支付款项。 | 即时 | 经办人 | 部门负责人、总经办、财务部 | 财务总监 |
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16 | 产线物料台账、仓库进销存台账 | 1.财务部指导产线料账员、仓管员，做好产线物料台账、仓库进销存台账及原始单据的管理。
2.财务部与计划部、仓储部、生产部对接，准确核算成本，确保账实相符。 | 即时 | 财务部 | 生产部、计划部、仓储部 | 财务总监 |
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17 | 招聘、离职员工流程 | 1.关键岗位人员由行政部进行背景调查。
2.员工转正需填写转正申请表，逐级审批。
3.完善工资调整流程：部门负责人审核，财务部和行政部复核，公司领导审批。
4.工资体系体现出稳定保护老员工、熟练工、技术工等。
5.建立绩效考评制度。
6.完善员工离职表内容，增加财务部审核流程（资产交接、员工借支、社保扣缴等）。 | 12月底前 | 行政部 | 总经办、财务部 | 行政部负责人 |
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18 | 工资审核流程 | 行政部编制工资表，将考勤记录、工资变动依据等附件递交财务部审核后，提交公司领导审批发放。 | 即时 | 行政部 | 财务部 | 行政部负责人 |
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19 | 预算管理 | 1.财务部牵头，做好年度预算工作。
2.销售部制定月、季、年销售计划文档。财务部依据计划文档做好预算安排。
3.采购部制作近一年的物资需求，形成规模性采购，对供应商进行档案管理与分析，筛选优质供应商。
4.生产部根据计划安排生产进度，满足客户需求。
5.工程部做好研发项目计划工作，以满足高新企业条件。 | 12月中旬 | 财务部 | 各部门 | 财务总监 |
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20 | 客户档案管理、退货分析、销售平台价格管理等工作 | 1.从公司层面完善客户档案、客户分析、大客户激励回馈等制度；
2.建立退货分析、退货损失赔偿制度。
3.完善销售管理平台价格复核制度。 | 即时 | 业务部 | 相关部门 | 业务部负责人 |
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21 | 财务管理监督职能 | 1.财务部参加公司例会和重要业务会议。
2.建立合同会签制度。签订重大采购合同、销售合同等，财务部应提前介入，提出财务审核意见。
3.对所有合同进行归口管理。
4.重大经营举措，财务部应进行筹划，识别评估风险。
5.内审工作。 | 12月底前 | 财务部 | 各部门 | 财务总监 |
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| 制表日期：2019年 月日 |
