薪酬总额统计与分析薪酬总额预算确定后，在日常工作中，需要对薪酬总额进行定期统计汇总与分析。 关于薪酬总额的统计汇总方法、格式，我们已经在前面进行过详细的叙述，在这里仅将薪酬统计汇总所涉及的时间及内容做一个总结(见表)。 表薪酬统计汇总内容一览表 在对薪酬进行统计汇总的基础上，要对薪酬总额的支出情况进行详细的分析，一般来说，薪酬总额定期分析主要关注以下几个方面。 1.薪酬总额和人均支出情况 (1)薪酬总额； (2)平均人员数量； (3)人均月薪酬总额； (4)人均季薪酬总额； (5)人均年薪酬总额。 2.人员流动、人员分布及相应的薪酬总额变化 (1)人员流动率/离职率/新增率； (2)人员流动分析； (3)人员具体分布； (4)人员流动引起的薪酬总额变化。 3.薪酬总额的各类构成 (1)薪酬总额中固定工资所占比例； (2)薪酬总额中绩效工资所占比例； (3)薪酬总额中的法定福利所占比例； (4)薪酬总额中的其他补充福利所占比例； (5)薪酬总额中的其他薪酬所在比例。 4.薪酬总额中的部门分布 (1)薪酬总额中各部门的总额分布； (2)各部门人员数量占总数量比例； (3)薪酬总额中各部门薪酬所占比例； (4)各部门人均薪酬总额； (5)部门人均薪酬总额与企业整体人均薪酬总额的差异。 5.薪酬总额的效益情况 (1)企业收入额； (2)企业成本额； (3)企业费用额； (4)企业利润额； (5)薪酬总额占收入额比例； (6)薪酬总额占成本额比例； (7)薪酬总额占费用额比例； (8)薪酬总额利润产出比； (9)人均收入额； (10)人均薪酬收入产出比； (11)人均利润额； (12)人均薪酬利润产出比。 6.实际支出薪酬与薪酬预算的比较 (1)实际支出薪酬总额与计划薪酬总额的差异； (2)各部门实际支出薪酬总额与计划薪酬总额的差异； (3)人均实际支出薪酬总额与计划薪酬总额的差异； (4)各类薪酬与计划薪酬的差异； (5)人均薪酬收入产出比与计划的差异； (6)人均薪酬利润产出比与计划的差异。 7.其他薪酬总额分析的内容 针对上述方面，各个企业应根据实际需要定期进行分析总结，一般来说，会形成人力资源状况汇总分析报告(样本如下)。 人力资源状况汇总分析报告(样本) 第一部分 ×月在职人员情况 一、人员总数量变化趋势 1.总趋势分析： 2.净增长率： 3.图示： 二、组织结构情况 1.变化情况： 2.组织结构图： 三、在职员工分布情况 1.人员属性分布情况(图示)： 2.人员学历分布情况(图示)： 3.人员性别分布情况(图示)： 4.人员年龄分布情况：平均年龄为 岁。 在司年限分布情况(图示)： 第二部分 ×—×月人员流动情况 一、人员流动总体情况 1.流动率： 2.离职率： 二、招聘员工(新增)情况 1.招聘员工总数量： 2.招聘员工的部门分布状况： 3.招聘员工人员属性及学历分布情况： 4.招聘员工渠道分布情况： 三、离职员工(流失)情况 1.离职员工总数量： 2.离职员工的部门分布状况： 3.离职员工在司年限及学历分布情况： 4.离职员工离职方式分布情况： 四、从员工流动中反映出的人力资源管理问题 第三部分 ×—×月人工成本情况 一、×—×月人工成本的总体支出情况、人均人工成本 二、部门薪酬支出比较 三、人工成本支出效益分析 1.单位人工成本实现的销售收入： 2.单位人工成本实现的净利润： 3.人工成本占费用的比率： 4.人工成本占收入的比率： 四、人工成本实际支出与预算的差异分析 1.人工成本总额与预算的差异及原因： 2.人均人工成本与预算的差异及原因： 3.人均人工成本利润率与预算的差异及原因： 4.人工成本占费用比与预算的差异及原因： 第四部分 总结
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