银保监会印发《（2020-2022）健全银行业保险业公司治理三年行动方案》2020年8月17日，中国银保监会在监管系统内印发《健全银行业保险
业公司治理三年行动方案（2020-2022年）》（以下简称《方案》），为今后三年我国银行业保险业公司治理监管提供了行动方向。我们也
通过该方案了解一下银行保险业未来在公司治理方面应重点关注的几大问题。【方案总体目标】力争通过三年时间的努力，推动我国银行业保险业进
一步坚持和加强党的领导，率先落实《二十国集团/经合组织公司治理原则》，初步构建起中国特色银行业保险业公司治理机制。【方案主要内容】
公司治理内容从大的方面来说包括党的领导与公司治理的关系；公司治理评估；公司治理机构的建立与职能完善；激励约束机制的建立与完善；公司
治理监督机制建立与完善，包括外部市场约束与监督部门监管等。其一【推动党的领导与公司治理有机融合】2020年进一步明确并严格落实党的
领导融入公司治理的具体要求。进一步完善公司章程，写明党组织的职责权限、机构设置、运行机制、基础保障等重要事项；完善“双向进入、交叉
任职”领导体制；结合机构实际制定和完善党委前置研究讨论的重大经营管理事项清单，重大经营管理事项必须经党委研究讨论后，再由董事会或高
管层作出决定。2021年、2022年持续探索完善党的领导与公司治理有机融合的方式和路径。探索将党的领导与公司治理有机融合情况，作为
对属于相关机构党委班子成员的董事、监事和高管人员履职评价的重要内容。进一步完善党的领导与公司治理融合的相关评估指标并适度提高权重。
其二、【开展公司治理全面评估】2019年银保监会印发《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》，建立起常态化的公司治理评估工作机
制。2020年确保首次银行保险机构公司治理全面评估取得实效。2021年重点抓好评估结果应用和难点问题整改。2022年侧重于完善评
估制度，健全评估工作机制。其三、【规范股东行为】股权关系不清、股东行为失范是近年来银行业保险业市场乱象丛生的根源。2020年深入整
治股权与关联交易乱象，同时着力完善大股东行为约束机制。要将股权和关联交易专项整治工作放在突出位置，加强大股东，特别是控股股东行为规
范。同时建立全国统一的银行保险机构投资人股权管理不良记录，首次向社会公开一批严重违法违规股东，强化震慑效应。2021年侧重于健全中
小股东权益保障机制，推动股东股权存量问题整改。2022年进一步探索完善银行保险机构股东治理机制。结合近年股权和关联交易专项整治等工
作情况，将一些行之有效的做法固化为制度。其四【提升董事会等治理主体的履职质效】针对近年来部分机构存在董事不敢、不能、不愿履职，高管
层履职越位、缺位、错位，监事会监督功能发挥不足等问题。2020年重点规范董事、监事和高管人员的履职行为。2021年侧重于健全董事会
、监事会和高管层的运作机制。2022年进一步推动机构建立并严格执行高标准的职业道德准则，并持续优化各治理主体的工作机制。其五、【健
全激励约束机制】2020年重点推动银行保险机构严格落实绩效考评及薪酬管理相关规定。2021年重点完善薪酬机制和内部审计工作机制。督
促银行保险机构严格保障党务工作、风险管理、内控内审等人员合理待遇，切实改变当前部分机构对业务部门过度激励、前中后台薪酬分配不合理的
情况。2022年进一步探索多元化的激励约束方式。不断完善市场化薪酬制度及其他激励方式，如股票期权、培训进修机会、高管公益捐赠额度等
。其六、【加强利益相关者权益保护】部分银行保险机构利益相关者权益保护意识较为淡薄，对消费者、员工等利益相关者权益保护工作落实不到位
。2020年重点深化银行保险机构利益相关者权益保护意识。引导机构正视和重视消费者、员工、债权人、供应商等多方面的意见建议。2021
年进一步健全利益相关者权益保护机制。2022年探索完善职工董事制度，研究适用于银行保险机构的破产制度和债权人权利保护制度。其七、【
强化外部市场约束】健全外部约束机制，进一步规范外部审计行为，提升信息披露质量，更好地发挥媒体、市场和社会公众对机构的监督作用。20
20年重点加强对机构外部审计工作的规范。2021年重点完善银行业保险业信息披露监管要求。2022年重点加强对信息披露质量的日常监管
。其八、【提升监管效能】2020年重点推进公司治理监管制度和信息系统建设。2021年重点健全公司治理监管工作机制，探索完善差异化监管。2022年重点加强国内外交流合作，持续提升监管工作能力和水平。 |
|
