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一、单位简介 二、单位层面内部控制制度 1、内控领导机构成员、工作职责、工作内容 2、决策、执行、监督相分离的工作机制 3、议事决策机制 4、重大经济事项认定标准 5、重大经济事项议事决策机制 6、关键岗位责任制 7、关键岗位轮岗制度 8、会计机构管理制度 9、信息内部公开制度 三、业务层面内部控制制度 （一）预算业务 1、预算编制 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③预算编制业务工作流程 ④预算编制业务流程点控制措施 ⑤预算编制业务管理制度 2、预算执行 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③预算执行业务工作流程 ④预算执行业务流程点控制措施 ⑤预算编制业务管理制度 3、决算管理 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③决算业务工作流程 ④决算业务流程点控制措施 ⑤决算业务管理制度 4、预算绩效管理 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③预算绩效业务工作流程 ④预算绩效业务流程点控制措施 ⑤预算绩效业务管理制度 （二）收支业务 1、收入业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③收入业务工作流程 ④收入业务流程点控制措施 ⑤收入业务管理制度 2、支出业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③支出业务工作流程 ④支出业务流程点控制措施 ⑤支出业务管理制度 3、债务业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③债务业务工作流程 ④债务业务流程点控制措施 ⑤债务业务管理制度 （三）政府采购业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③政府采购业务工作流程 ④政府采购业务流程点控制措施 ⑤政府采购业务管理制度 （四）资产业务 1、货币资金业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③货币资金业务工作流程 ④货币资金业务流程点控制措施 ⑤货币资金业务管理制度 2、实物资产和无形资产业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③实物与无形资产业务工作流程 ④实物资产和无形资产流程点控制措施 ⑤实物资产与无形资产业务管理制度 3、对外投资业务业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③对外投资业务工作流程 ④对外投资业务流程点控制措施 ⑤对外投资业务管理制度 （五）建设项目业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③建设项目工作流程 ④建设项目业务流程点控制措施 ⑤建设项目业务管理制度 （六）合同业务 ①归口管理部门 ②岗位设置及职责 ③合同业务工作流程 ④合同业务流程点控制措施 ⑤合同业务管理制度 四、单位风险评估制度 1、风险评估组织机构与工作职责 2、风险评估工作机制（评估内容，评估频率，评估人员组成） 3、风险评估报告使用制度 五、单位监督与评价制度 1、监督与评价组织机构与工作职责 2、监督与评价工作机制（监督评价内容，频率及人员构成） 3、监督评价报告使用制度 - END -
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