【原】淘宝个人商家给买家的开票流程

不少个人卖家是没有办理税务登记的，小额交易商家也可以不用办理营业执照。相关法律法规这里就不多说了，反正就是不管你是单位、企业或个人，从事商品销售或服务等交易活动，都应该向消费者提供发票，买家没要求提供，可以不开，要求提供那就必须开，否则投诉到电商平台，自己会被罚款100元转给买家，投诉到税务局，自己也可能会有麻烦。商品也可能被买家投诉后白嫖，在聊天沟通过程中，商家不能说对方白嫖、羊毛党等，被投诉辱骂百分百成立，会被平台罚款300保证金给买家，虽然可以起诉电商平台获取买家信息，再以不当得利起诉买家追回保证金，但耗时会很漫长。

遇到买家询问是否可以开发票，自己千万不能说金额太小或其它什么理由，告知对方不能开票，对方下单不发货或发货都可能会被投诉成立。如果买家问能不能开专票，则可以答复可以开增值税电子普票，也不宜告知不能开专票，要说自己能开的类型，否则被投诉也可能被罚款。

买家有权在成功交易后，任何时候要求卖家开发票，前提是交易已经成功完成，没有完成之前，商家可以不开票，但不能告知不能开票，可以说要等交易完成后再提供。可以在当地税务局官网代开电子增值税电子发票，资料填写不当可能会被拒绝，如果提示没有办理税务登记等失败，那就以广东省为例，去小程序粤税通申请代开，不宜找其它同行代开，避免被买家投诉虚开什么的。现实中可以找自己供应商直接代开给买家都行，一般没人计较，但在电商平台如果买家发现开发票不是卖家，而是其它单位或公司，就可能被投诉虚开发票什么的。

很显然这些事对于个人卖家来说，非常不利，这是国家法律法规的不合理导致，应该像小额交易的个人卖家提供优待措施，就像不用办理营业执照那样，月交易额低于多少的个人商家，可以不开发票，这样才能有助于小商家的发展，或尽量提供给小额商家开票流程上的更多便利或优惠。

平台的态度就是不缺商家，需要尽量留住买家，所以他们乐意把商家的保证金以罚款的形式转给买家，哪怕有的买家就是专门靠发票投诉牟利的不良分子，因为很多买个人卖家，特别是新开的网店，根本就不懂这些，只要有人问能开发票吗，大都会中招，告知开不了啊，我是个人小卖家，不会开。严格来说，淘宝平台是个人对个人的交易平台，所有交易是个人对个人，就算要开发票也是个人对个人，但是很多时候买家提供的发票抬头却是公司或个体户等，这明显不符合相关规定，通过搜索查到买家有商家账号的情况下，倒可以理解对方是公司或个体户，当然对方可以个人付款，代表公司来交易，只不过商家或平台没有必要去核查这些而已。

平台的要求是按照买家填写的抬头去开发票即可，在现实交易中，如果对方是个人来交易，要求开给一家公司发票，也是可以的，因为个人可代表公司现金付款，如果是转账那就应该使用公司账户了。根据发票管理规定，开的发票业务需与实际交易相符，所以如果自己是个人店，还是要用个人身份开票，不要用公司，不要去找其它个体户或公司帮你代开，一旦被买家投诉虚开，大概率也会被罚。

商家不可要求买家增加税点或加钱才开发票等，被投诉也会被罚款，因为根据国家相关规定，报价应包含税金。现实中很多报价就是分不含税或含税报价两种，所以就容易给人们造成一种误解，认为那是合理合法的。

当买家询问能否开专票时，也不能说开不了，可以答复可以开增值税电子普票，需在交易成后开，只说自己可以开的类型，其它别多说。如果平台以不开票，就违背承诺为由将订单进行仅退款，商家可以起诉买家，不开票和商品交易是两回事，不能因为没开票，就让买家白嫖商品或服务！聊天过程中更不要说买家白嫖、羊毛党，投诉辱骂会百分百成立，罚款300块给买家，虽然可以不当得利起诉买家要求退回，但起诉非常耗时。

淘宝个人卖家给买家开票流程，浏览器税务局官网似乎会失败，提示自己没有办理税务登记，或要求去现场申请代开，所以建议大家去小程序申请，容易成功。浏览器官网代开注册需要配合电子税务局APP软件进行人脸识别，识别过程中会有提示，如果文字显示红色表示光线不行，自己需要多调证，满足合适光线、距离等，几秒时间即可认证完成，已经税务登记的商家，可以在APP或税务局官网进行发票代开的操作。

很少开票且没有办理税务登记的，那就建议在小程序申请代开，以广东省为例，打开小程序粤税通，注册并人脸登录，点全部功能，我的发票，增值税普通发票代开，新增，填写相关信息，商品或服务项目尽量与实际交易一致或相似，合同类型要选未签订，否则下面附件必须上传，使用电商平台任何截图都可能失败，因为不是什么合同协议，电商平台交易的双方，根本就不会签订什么购物合同，如果是其它某些交易，签了合同那就可以考虑勾选合同的类型，并上传合同截图。确认开票信息后，返回之前的页面，提交申请即可，一分钟不到就出结果，最好在税务局的上班时间提交申请。

自己这边的地址选到市就行，税务局就选市区的，如果写到了镇区，那就选择对应的镇税务局代开，尽量不要跨市，可能违反相关法律规定，应该在货物销售地、服务提供地、工程施工地的税务局代开。交易金额填税后总金额即可，交易额低于500可以按次免征（2027年之前）。发票金额填税后总金额，就是订单交易额是多少，那就填多少，比如交易额是50元，那么发票上的税后金额就填50元，如果填税前金额，税后再加上1-13%个点，发票金额就是50.5元或以上了，与订单交易金额不一致，如果已经开了不一致的发票，金额相差不是太多，问题应该也不大，下次特别注意即可。如果发票金额低于实际交易金额，买家可能会要求卖家再次补足发票，如果发票金额高于实际交易金额，买家会自行按照实际的交易金额去报账。

淘宝平台提供自动开票的功能，适用于经常需要开票的商家，在给买家开票的板块页面右上角点击手动开票，再提交申请，按年付费。

普票与专票区别：

专票具有增值税抵扣功能。假设A公司（一般纳税人）采购设备取得113万元专票（含13%税额13万元），这13万元可全额抵减其销项税额；若为普票，则113万元需全部计入成本，无法抵税。

两种发票均能作为成本凭证抵减企业所得税。例如，企业支付100万元广告费取得普票，虽不能抵扣增值税，但可在计算利润时扣除，降低应税所得额。

小规模纳税人通常只能开具普票，若需开专票，需向税务局申请代开（部分行业试点自开）。一般纳税人则具备自主开具专票的资格。

开具普票仅需提供公司名称和税号；开具专票需额外补充地址、电话、开户行及账号。企业初次合作时，建议提前核对信息，避免因填写错误导致票据作废。

小规模纳税人优先使用普票以享受免税政策；一般纳税人应尽量获取专票以优化税负。

面向个人消费者或免税业务，使用普票；企业间交易（特别是供应链上下游）优先互开专票。需注意：虚开专票涉嫌刑事犯罪，企业需确保业务真实性。