预算表26
预算表25
预算表24
预算表23
预算表22
预算表21
预算表20
预算表19
预算表18
预算表17
预算表16
预算表15
预算表14
预算表13
预算表12
预算表11
预算表10
预算表9
预算表8
预算表7
预算表6
预算表5
预算表4
预算表3
预算表2
预算表1
全面预算执行差异分析
全面预算执行差异分析表
项目
绝对差异（％）
相对差异（％）
编制单位：
编制时间：
金额单位：万元
制表人：
审核人：
审批人：
项目
本月预算
本月实际发生
本月实际与预算差异
累计预算
累计实际发生
累计实际与预算差异
本月实际占当季预算比例（％）
一
主要产品市场行情
二
主要原材料市场行情
国家行业政策和政府规定
同业竞争影响
行业工资增长率
银行利率
税收政策
其他
三
四
五
六
七
八
序号
假设情况
调整情况
备注
制表人：
董事会审批意见：
日期：
上年实际
第二季度
合计
第三季度
第四季度
销量
销售额
……
小计
单位：万元
本年预算
第一季度
销售收入总计
小计
3.1销售回款率
销售回款额
3.2应收与预收帐款
产品1
产品2
产品3
销售员A
销售员B
销售员C
期初应收帐款
期初预收帐款
本期销售收入
本期销售回款
期末应收帐款
期末预收帐款
填表说明：
2、根据经分解的预算年度经营目标值和各产品销售计划，参考上年同期的销售量和第四季度产品销售收入预算，填写预计各月销售数量。
4、根据对各地区相应的客户历史付款记录、公司的客户信用管理政策及对未来市场的付款变动情况的预测等，预计销售货款的收款时间，并填写销售回款栏。
单位：万元
产品1
产品2
产品3
小计
填表说明：
本期预计销量
产品4
减：预计期初存货
1、以保证销售计划、其他产品生产计划和月末产成品/自制半成品库存为前提，充分考虑生产周期的因素，进行各月分产品生产任务的划分。
2、根据其他产品预计耗用本产品数量，填列在各产品每月的预计生产其他产品耗用量栏内。
5、将各产品每月的预计其他产品耗用量、预计销售量和预计期末存货的合计数填列在每月的合计栏内。
6、根据“生产量＝其他产品生产耗用量＋销售量＋期末存货－期初存货”，计算各合格产品的生产量。
3、将销售部提供的各产品销售收入预算中列示的销售数量，填列在各产品每月的预计销量栏内。
预计本期生产量
加：预计期末存货
预计生产其他产品耗用量
上年实际
1月
2月
3月
4月
5月
6月
合计
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
上年实际
本年预算
销售单价
合计
7月
销量
销售额
一、销售收入（分产品）
二、销售收入（分销售员）
三、销售回款
1、根据产品销售年度经营目标值，参考上年同期的销售量，预计预算编制年度将会签订合同的产品名称、销售量和销售金额，并结合当年已签订跨预算年度的合同中所列示的产品的
名称、销售量和销售金额，预测产品的名称、销售量和销售金额，填写本预算。
3、根据产品市场的价格波动趋势和市场部提供的最新市场价格，预测各种预计新签合同产品的各月销售单价、销售金额（单价×销售数量），并据此填写各种预计新签合同产品各月
的预计销售金额。
耗用材料种类
单位产品耗用材料定额
计划单价
目标成本
材料一
4、根据当年第四季度的存货收发存滚动预算、储运部提供的库存状况历史记录，以及对未来安全库存的预测报告，估计预算编制年度的期初和期末库存数量，并分别填列在各
产品每月的预计期末存货栏和预计期初存货栏内。
单位产品原材料定额总计
制表人：
1、根据生产部门的原材料消耗定额资料进行预算。
2、原材料计划单价根据最新原材料市场的价格波动情况进行预算。
产品1
产品2
产品3
产品4
材料一
……
单位产品原材料定额总计
产品1
产品2
产品3
产品4
上年实际
本年预算
每月标准产量（1）
人数（2）
工资标准（元/人）（3）
单位产品人工成本（4）＝（3）×（2）÷（1）
每月标准产量（1）
人数（2）
工资标准（元/人）（3）
单位产品人工成本（4）＝（3）×（2）÷（1）
填写说明：
2、采用计时工资制的企业可以根据单位产品的人工工时定额和小时工资率来核定单位产品人工成本。
1、生产部门应核定每月的标准产量与定员人数，再根据月工资标准核定单位产品人工成本。
单位：万元
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
4月
合计
合计
制表人：
审核人：
填表说明：
工资及福利费
折旧费
维修费
办公费
水电费
保险费
包装费
租赁费
其他
折旧费
维修费
办公费
水电费
保险费
包装费
租赁费
其他
合计
现金支出
1、制造费用各项目，根据去年实际发生、本年计划发生及产量等因素确定。
2、根据工资及附加预算表，填列“工资及福利费”栏。
3、根据固定资产折旧预算表，填列“折旧费”栏。
4、扣除折旧费等非现金支出后，计算现金支出额。
审批人：
合计
合计
制表人：
填表说明：
单位产品定额工时
产量
产品工时总额
工资及福利费
1、随产量或工时变动的制造费用，可以根据以往年度单位产品或单位工时的耗用费用情况，来核定单位产品的费用定额。
2、固定的制造费用应先预算固定制造费用的总额，再根据产品的工时总额来分配单位产品的制造费用定额。
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
4月
7月
10月
现金支出
审核人：
审批人：
填表说明：
预算表8年度公司产品单位产品标准成本
预算表7年度公司单位产品制造费用预算表
预算表6年度公司制造费用预算表
预算表5年度公司单位产品人工成本定额预算表
预算表4年度公司单位产品原材料定额预算表
预算表3年度公司销售收入预算表
预算表2年度公司销售收入预算表
预算表1年度公司预算假设
直接材料
材料2
材料3
材料1
直接材料合计
直接人工
制造费用
制造费用合计
单位产品标准成本
制表人：
审批人：
1、此预算根据前几项单位产品成本的预算汇总而成。
2、单位产品标准成本的资料，可以作为计算产品销售成本和生产成本的依据。
单价
单耗
成本
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
销量
制表人：
审核人：
审批人：
填表说明：
预算表9年度公司销售成本预算表
单位标准成本
合计
产品1
产品2
产品3
产品4
1、根据销售预算表来填列“销量”一栏。
2、“单位标准成本”为前表数据。
3、销售成本＝销量×单位标准成本。
单位标准成本
预算表10年度公司生产成本预算表
销售成本
产量
生产成本
成本项目
小计
产成品成本
燃料和动力
加：期末在产品成本
减：期初在产品成本
产品1生产成本合计
产品2生产成本合计
产品3生产成本合计
1、根据产量预算表来填列“产量”一栏。
2、“单位标准成本”为产品标准成本表数据。
3、生产成本＝产量×单位标准成本。
4、将所有产品的生产成本汇总，即为总的生产成本。
预算表11年度公司新产品研发预算表
一、研发项目1
二、研发项目2
三、研发项目3
四、现金净流量
现金收入
现金净流量
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
制表人：
审核人：
审批人：
预算表12年度公司大中修预算表
数量
金额
一、机器设备
（1）材料
（2）设备
（3）备件
（4）施工费
1.1项目1
1.2项目2
二、建筑
2.1项目1
2.2项目2
三、现金净流量
现金支出
现金净流量
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
制表人：
审核人：
审批人：
预算表13年度公司零修预算表
一、仪器仪表的维护维修
小计
二、备品备件
三、现金净流量
2.2二炼
2.3三炼
2.4初扎
2.5精轧
2.6连轧
2.7锻造
2.8计控部
2.9动力厂
2.10物供部
2.11发运处
2.12运输处
1.1一炼
1.2二炼
1.3三炼
1.4初扎
1.5精轧
1.6连轧
1.7锻造
1.8计控部
1.9动力厂
1.10物供部
1.11发运处
1.12运输处
4月
预算表14年度公司采购成本预算表
一、物资采购
材料1
材料2
（2）辅助材料
（3）燃料动力
（4）低值易耗品
（5）备品备件
燃料动力1
燃料动力2
品种1
品种2
（1）原材料
（1）原材料
期初库存合计
本期消耗领用合计
1.3期末库存
1.2本期消耗领用
1.1期初库存
1、生产物资
期末库存合计
1.4本期购进
本期购进合计
2、专项物资
2.1期初库存
（1）技改技措更新
（2）大中修
2.2本期消耗领用
2.3期末库存
2.4本期购进
本期购进合计
物资采购支出合计
二、采购付款
三、采购费用
3.1可控部门
期初应付
期初预付
本期采购金额
采购支付率
本期支付
期末应付
期末预付
工资及奖金
职工福利费
差旅费
通讯费
运费
3.2不可控部门
四、采购成本
五、现金净流量
现金净流量
采购成本合计
现金收入
现金支出
不可控部分小计
采购费用合计
采购活动费
可控部分小计
采购退回
实际采购支出
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
制表人：
审核人：
审批人：
预算表15年度公司管理费用预算表
一、可控部分
修理费
（1）大修理费
（2）零修费
材料消耗
低值易耗品消耗
会议费
差旅费
通勤费
服务费
电话费
运输及车辆费
外宾招待费
出国人员经费
技术开发费
业务招待费
绿化费
警卫消防费
劳动保护费
咨询费
公众股利息
存货跌价准备
工资及奖金
职工福利费
工会经费
职工教育经费
劳动保险费
待业保险费
住房公积金
财产保险费
房产税
车船使用税
土地使用税
印花税
上缴上级管理费
排污费
取暖费
诉讼费
审计费
无形资产摊消
其中：动迁费
递延资产
发行费用
坏帐损失
存货盘盈盘亏
管理费用总计
四、现金净流量
三、管理费用总计
土地使用费
二、不可控部分
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
制表人：
审核人：
审批人：
预算表16年度公司人员及工资预算表
一、管理/职能部门人员
期初数
本期增加
本期减少
期末数
工资及奖金
职工福利费
1.1高层管理人员
（1）人员数字
（2）工资奖金及福利
1.2职能部门人员
管理/职能部门人员工资合计
2.1人员数字
2.2工资奖金及福利
二、销售人员
销售人员工资合计
3.1人员数字
3.2工资奖金及福利
三、采购人员
采购人员工资合计
4.1人员数字
4.2工资奖金及福利
四、车间管理人员
车间管理人员工资合计
五、生产工人
5.1厂内生产工人
5.临时生产工人
生产工人工资合计
人员总数
工资总计
六、人员总数及工资总计
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
一、可控部分
工资及奖金
职工福利费
四、现金净流量
现金收入
现金支出
现金净流量
制表人：
审核人：
审批人：
预算表17年度公司销售费用预算表
差旅费
电话费
广告费
会务费
办公费
运费
发运费用
邮寄费
其他
折旧费
销售费用合计
二、不可控部门
四、现金净流量
现金收入
现金支出
现金净流量
预算表18年度公司长期资产预算表
一、固定资产
期初余额
（1）新购置
（2）在建工程报竣
期末余额
期末余额
管理费用
销售费用
1.1固定资产原值
1.2累计折旧
1.3折旧类别
制造费用
辅助生产
期初净值
期末净值
1.4固定资产净值
1.5固定资产减值准备
1.6固定资产净额
期初净额
期末净额
1.7固定资产清理
二、工程物资
转入在建工程
三、在建工程
报峻（转固定资产）
四、无形资产
五、长期待摊费用
六、其他长期资产
四、现金净流量
现金收入
现金支出
现金净流量
预算表19年度公司税金预算表
一、增值税
本期应交数
本期已交数
期末未交数
期初未交数
二、所得税
三、营业税
四、城建税
五、教育费附加
（1）教育费附加
（2）地方教育费附加
六、其他
（1）房产税
（2）车船使用税
（3）土地使用税
(4)印花税
（5）消费税
(6)资源税
（7）关税
预算表20年度公司营业外收支预算表
一、营业外收入
1.1固定资产盘盈
1.2处置固定资产净收益
1.3出售无形资产收益
1.4罚款净收入
1.5其他
二、营业外支出
2.1固定资产盘亏
2.2处置固定资产净损失
2.3出售无形资产损失
2.4债务重组损失
2.5捐赠支出
2.6罚款支出
2.7非常损失
2.8其他
三、营业外收支净额
营业外收支净额
预算表21年度公司其他业务利润预算表
一、其他业务收入
1.1出售材料收入
1.2提供服务收入
1.3代购代销收入
1.4其他
二、其他业务支出
2.1出售材料成本费用税金
2.2提供服务收入成本费用税金
2.3代购代销收入成本费用税金
2.4其他
三、其他业务利润
其他业务利润
预算表22年度公司投融资预算表
一、投资
期初余额
本期增加
期末余额
投资收益
1.1股权投资
（1）长期股权投资
本期收回
（2）短期股权投资
1.2债权投资
（1）长期债权投资
其中：一年内到期的长期债权投资
二、融资
2.1股权融资
2.2债权融资
其中：一年内到期的长期债权融资
（1）长期债权融资
（2）短期债权融资
本期还贷
其中：偿还本金
偿还利息
2.3银行贷款
（1）长期贷款
本期贷入
其中：一年内到期的长期贷款
（2）短期贷款
短期贷款增加净额
长期贷款增加净额
2.4银行承兑汇票
增加承兑
存入保证金
到期兑付
到期保证金
本期减少
（2）短期债权投资
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
四、现金净流量
现金收入
现金支出
现金净流量
制表人：
审核人：
审批人：
预算表23年度公司财务费用预算表
一、财务费用
汇兑损益
调剂外汇手续费
金融机构手续费
……
合计
财务费用总计
银行贷款利息
票据承兑利息
预算表24年度公司预算利润表
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）
减：销售费用
管理费用
财务费用
加：投资收益（损失“－”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
减：所得税
少数股东损益
加：未确定的投资损失
其他转入
加：年初未分配利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取企业发展基金
利润归还投资
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
应付普通股股利
转做资本（或股本）的普通股股利
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
七、可供投资者分配的利润
八、未分配利润
待摊费用
六、可分配的利润
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
四、利润总额（亏损以“－”号填列）
五、净利润（亏损以“－”号填列）
单位：万元
项目
上年实际
本年预算
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
1月
合计
4月
7月
10月
流动资产
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款
预付帐款
应收补贴款
存货
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产
固定资产原值
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产合计
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款贷项
负债合计
所有者权益
实收资本
减：已归还投资
实收资本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益合计
负债和所有者权益合计
制表人：
审核人：
审批人：
预算表25年度公司预算利润表
预算表26年度公司预算现金流量表
一、经营活动产生的现金流量
销售产品、提供服务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
购买产品、接受服务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量净额
现金流入小计
现金流出小计
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
五、现金及现金等价物净增加额
期初余额
期末余额
四、汇率变动对现金的影响额
筹资活动产生的现金流量净额
偿还债务所支付的现金
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