46_中华全国律师协会律师办理企业法律风险管理业务操作指引

中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
中 华 全 国 律 师 协 会 律 师 办 理 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 操 作 指 引
（ 中 华 全 国 律 师 协 会 发 布 2 0 1 3 年 6 月 汇 编 ）
时 效 性 ： 现 行 有 效
发 文 机 关 ： 中 华 全 国 律 师 协 会
发 文 日 期 ： 2 0 1 3 年 0 6 月 0 1 日
施 行 日 期 ： 2 0 1 3 年 0 6 月 0 1 日
效 力 级 别 ： 行 业 规 定
目 录
总 则 - 2 -
第 一 章 合 同 签 订 - 3 -
第 二 章 收 集 法 律 风 险 环 境 信 息 - 3 -
第 一 节 收 集 外 部 法 律 风 险 环 境 信 息 - 4 -
第 二 节 收 集 内 部 法 律 风 险 环 境 信 息 - 5 -
第 三 节 了 解 企 业 法 律 风 险 准 则 - 6 -
第 三 章 法 律 风 险 评 估 - 6 -
第 一 节 法 律 风 险 识 别 - 6 -
第 二 节 法 律 风 险 分 析 - 8 -
第 三 节 法 律 风 险 评 价 - 8 -
第 四 章 法 律 风 险 应 对 - 9 -
附 则 - 1 0 -
1 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
总 则
第 1 条 宗 旨
为 指 导 律 师 办 理 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 ， 规 范 律 师 执 业 行 为 ， 保 障 律 师 依 法 履 行 职 责 ， 充 分 发 挥 律 师
在 企 业 法 律 风 险 管 理 中 的 作 用 ， 依 据 《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 （ 以 下 简 称 《 公 司 法 》 ） 、 《 企 业 法 律 风
险 管 理 指 南 》 （ G B / T 2 7 9 1 4 2 0 1 1 ） （ 以 下 简 称 《 指 南 》 ） 、 《 风 险 管 理 风 险 评 估 技 术 》 （ G B / T 2 7 9 2 1 2 0 1 1 ）
（ 以 下 简 称 《 评 估 技 术 》 ） 、 《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 、 《 中 央 企 业 全 面 风 险 管 理 指 引 》 及 其 他 相 关 法
律 、 法 规 、 规 章 和 国 家 关 于 企 业 开 展 法 律 风 险 管 理 的 规 定 ， 制 定 本 指 引 。
第 2 条 定 义 及 业 务 范 围
2 . 1 本 指 引 所 称 律 师 办 理 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 ， 是 指 律 师 事 务 所 接 受 企 业 的 委 托 ， 指 派 律 师 为 委 托 人
提 供 与 企 业 法 律 风 险 管 理 相 关 的 法 律 服 务 ， 为 企 业 开 展 法 律 风 险 管 理 活 动 提 供 支 持 与 协 助 。
2 . 2 律 师 办 理 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 的 工 作 范 围 包 括 但 不 限 于 ：
2 . 2 . 1 收 集 企 业 法 律 风 险 内 、 外 部 环 境 信 息 ；
2 . 2 . 2 了 解 企 业 法 律 风 险 准 则 ；
2 . 2 . 3 对 法 律 风 险 进 行 识 别 并 出 具 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 ；
2 . 2 . 4 对 法 律 风 险 进 行 分 析 评 价 ；
2 . 2 . 5 制 订 法 律 风 险 应 对 方 案 ；
2 . 2 . 6 出 具 《 企 业 法 律 风 险 应 对 计 划 》 ；
2 . 2 . 7 出 具 《 企 业 法 律 风 险 管 理 总 体 报 告 》 。
2 . 3 律 师 在 办 理 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 过 程 中 ， 应 当 根 据 以 下 因 素 调 整 工 作 范 围 ：
2 . 3 . 1 委 托 人 的 委 托 范 围 ；
2 . 3 . 2 企 业 法 律 风 险 管 理 项 目 目 标 及 期 望 达 到 的 效 果 ；
2 . 3 . 3 委 托 人 对 企 业 法 律 风 险 管 理 项 目 的 预 期 ；
2 . 3 . 4 企 业 法 律 风 险 管 理 项 目 预 算 。
第 3 条 特 别 事 项
3 . 1 本 指 引 旨 在 向 律 师 提 供 办 理 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 方 面 的 经 验 ， 而 非 强 制 性 规 定 ， 仅 供 律 师 在 实 践
中 参 考 。
3 . 2 本 指 引 仅 供 律 师 在 办 理 法 律 风 险 管 理 业 务 中 操 作 性 层 面 的 参 考 ， 其 中 涉 及 的 专 有 名 词 、 理 论 体 系 、
计 量 方 法 等 均 不 对 其 进 行 阐 述 ， 请 律 师 自 行 了 解 。
3 . 3 律 师 从 事 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 ， 依 据 法 律 、 法 规 、 规 章 和 规 范 性 政 策 文 件 ， 在 委 托 人 授 权 范 围 内
独 立 进 行 工 作 。
3 . 4 律 师 从 事 与 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 有 关 的 法 律 服 务 时 ， 可 参 照 本 指 引 执 行 。
2 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
第一 章 合 同 签 订
第 4 条 建 立 委 托 代 理 关 系
4 . 1 律 师 应 以 律 师 事 务 所 的 名 义 与 委 托 人 订 立 书 面 的 《 法 律 服 务 合 同 》 ， 建 立 委 托 代 理 关 系 。
4 . 2 律 师 应 与 委 托 人 就 本 企 业 法 律 风 险 管 理 业 务 的 目 标 、 工 作 内 容 、 工 作 成 果 进 行 充 分 沟 通 。 在 项 目 目
标 确 定 的 前 提 下 ， 依 据 委 托 人 开 展 本 项 目 期 望 达 到 的 结 果 ， 确 定 详 细 的 工 作 范 围 。
第 5 条 《 法 律 服 务 合 同 》 应 当 包 括 但 不 限 于 以 下 内 容 ：
5 . 1 本 企 业 法 律 风 险 管 理 项 目 开 展 的 目 标 ；
5 . 2 律 师 的 工 作 范 围 及 工 作 内 容 ；
5 . 3 律 师 与 委 托 人 的 权 利 义 务 分 配 ， 其 中 需 明 确 企 业 有 配 合 的 义 务 ， 在 项 目 进 行 中 需 提 供 必 要 的 人 员 、
资 料 、 场 地 等 配 合 ；
5 . 4 项 目 的 持 续 时 间 ；
5 . 5 项 目 的 法 律 服 务 费 用 ；
5 . 6 承 办 该 项 目 的 人 员 ；
5 . 7 项 目 的 工 作 成 果 。
第二 章 收集 法律 风险环 境信 息
第 6 条 本 指 引 所 称 收 集 法 律 风 险 环 境 信 息 ， 是 指 应 用 适 当 的 方 法 ， 对 企 业 内 外 部 环 境 中 与 法 律 风 险
相 关 的 信 息 进 行 收 集 、 分 析 、 整 理 、 归 纳 的 一 系 列 过 程 。
第 7 条 收 集 法 律 风 险 环 境 信 息 是 一 个 动 态 过 程 ， 律 师 在 取 得 委 托 人 授 权 的 情 况 下 ， 可 协 助 企 业 保 持
法 律 风 险 环 境 信 息 的 持 续 更 新 。
第 8 条 律 师 收 集 法 律 风 险 环 境 信 息 应 遵 循 以 下 原 则 ：
8 . 1 全 面 性 原 则 。 律 师 应 当 全 面 收 集 与 企 业 法 律 风 险 相 关 的 内 、 外 部 环 境 信 息 ， 并 多 角 度 了 解 企 业 法 律
风 险 准 则 。
8 . 2 专 业 性 原 则 。 在 收 集 法 律 风 险 环 境 信 息 过 程 中 ， 律 师 应 从 专 业 角 度 对 信 息 素 材 进 行 筛 选 判 断 。
8 . 3 保 密 性 原 则 。 律 师 对 在 收 集 内 部 法 律 风 险 环 境 信 息 时 所 获 得 的 企 业 商 业 秘 密 ， 应 当 履 行 保 密 义 务 ，
不 得 将 相 关 信 息 透 露 给 无 关 第 三 方 。
第 9 条 律 师 收 集 法 律 风 险 环 境 信 息 ， 可 以 使 用 以 下 方 法 ：
9 . 1 对 企 业 所 处 的 行 业 进 行 调 查 分 析 ， 采 集 行 业 动 态 、 发 展 趋 势 等 信 息 。
9 . 2 对 企 业 实 地 考 察 及 对 内 部 人 员 进 行 调 查 ， 可 采 用 实 地 走 访 、 问 卷 调 查 、 单 独 访 谈 、 集 体 研 讨 、 电 话
交 流 等 方 式 。 律 师 需 根 据 项 目 目 标 ， 选 择 适 宜 的 调 查 对 象 ， 通 常 可 选 择 高 级 管 理 人 员 、 部 门 负 责 人 、 业 务
骨 干 等 开 展 此 类 工 作 。
3 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
9 . 3 对 企 业 涉 及 的 第 三 方 主 体 进 行 调 查 ， 可 采 用 电 话 交 流 、 实 地 拜 访 等 方 式 。 律 师 可 选 择 处 于 企 业 上 游
及 下 游 产 业 链 的 相 关 主 体 、 企 业 竞 争 对 手 、 利 益 相 关 方 等 进 行 调 查 。
9 . 4 对 企 业 监 管 部 门 进 行 调 查 ， 可 采 用 电 话 交 流 、 查 询 资 料 、 实 地 拜 访 等 方 式 ， 收 集 监 管 体 制 、 机 构 、
政 策 以 及 执 行 情 况 的 信 息 。
9 . 5 对 企 业 所 在 行 业 法 律 、 法 规 、 政 策 性 文 件 、 重 点 案 例 等 进 行 检 索 ， 通 过 全 面 调 查 充 分 了 解 企 业 所 处
的 法 律 环 境 。
第 一 节 收 集 外 部 法 律 风 险 环 境 信 息
第 1 0 条 本 指 引 所 称 外 部 法 律 风 险 环 境 信 息 ， 是 指 企 业 外 部 与 企 业 法 律 风 险 管 理 相 关 的 政 治 、 经 济 、
文 化 、 社 会 、 技 术 、 法 律 等 各 种 相 关 信 息 。
第 1 1 条 外 部 法 律 风 险 环 境 信 息 包 括 但 不 限 于 ：
1 1 . 1 宏 观 环 境 ， 包 括 但 不 限 于 ：
1 1 . 1 . 1 该 企 业 所 在 行 业 在 国 民 经 济 中 的 地 位 及 所 占 比 重 ；
1 1 . 1 . 2 该 企 业 所 在 行 业 的 宏 观 经 济 环 境 分 析 ， 例 如 经 济 发 展 趋 势 、 宏 观 经 济 政 策 、 货 币 政 策 、 进 出 口
发 展 趋 势 、 C P I 及 P P I 等 ；
1 1 . 1 . 3 该 企 业 所 在 行 业 的 社 会 环 境 分 析 及 技 术 环 境 分 析 ；
1 1 . 1 . 4 该 企 业 所 在 区 域 的 发 展 状 况 、 政 府 支 持 、 资 金 情 况 等 。
1 1 . 2 企 业 所 在 行 业 的 自 有 特 征 ， 包 括 但 不 限 于 ：
1 1 . 2 . 1 该 企 业 所 在 行 业 的 业 务 模 式 及 特 点 ；
1 1 . 2 . 2 该 企 业 所 在 行 业 与 其 他 相 关 行 业 的 关 系 ；
1 1 . 2 . 3 该 企 业 所 在 行 业 的 总 体 供 需 状 况 分 析 ；
1 1 . 2 . 4 该 企 业 所 在 行 业 的 市 场 状 况 分 析 。
1 1 . 3 法 律 环 境 信 息 ， 包 括 但 不 限 于 ：
1 1 . 3 . 1 该 企 业 所 在 行 业 的 法 律 及 政 策 情 况 、 变 化 及 热 点 事 件 等 ；
1 1 . 3 . 2 国 内 外 与 该 企 业 相 关 的 立 法 、 司 法 、 执 法 和 守 法 情 况 及 其 变 化 ；
1 1 . 3 . 3 与 该 企 业 相 关 的 监 管 体 制 、 机 构 、 政 策 以 及 执 行 等 情 况 ；
1 1 . 3 . 4 该 企 业 主 要 的 利 益 相 关 者 及 其 对 法 律 、 合 同 、 道 德 操 守 等 的 遵 从 情 况 。
1 1 . 4 企 业 的 自 有 特 征 ， 包 括 但 不 限 于 ：
1 1 . 4 . 1 与 该 企 业 相 关 的 市 场 竞 争 情 况 ；
1 1 . 4 . 2 该 企 业 在 产 业 价 值 链 中 的 定 位 ；
1 1 . 4 . 3 该 企 业 产 业 链 上 下 游 相 关 产 业 的 发 展 情 况 。
第 1 2 条 当 企 业 为 跨 区 域 经 营 时 ， 律 师 在 进 行 外 部 法 律 风 险 环 境 信 息 收 集 时 ， 需 关 注 不 同 区 域 中 企 业
外 部 法 律 风 险 环 境 信 息 之 间 的 差 异 。
4 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
第 二 节 收 集 内 部 法 律 风 险 环 境 信 息
第 1 3 条 本 指 引 所 称 内 部 法 律 风 险 环 境 信 息 ， 是 指 企 业 内 部 与 企 业 法 律 风 险 及 其 管 理 相 关 的 各 种 信 息 。
第 1 4 条 律 师 收 集 企 业 内 部 法 律 风 险 环 境 信 息 ， 需 企 业 提 供 相 关 资 料 的 ， 应 要 求 企 业 在 合 理 或 约 定 时
间 内 向 律 师 提 供 真 实 、 完 整 的 资 料 原 件 或 与 原 件 审 核 一 致 的 复 印 件 。
第 1 5 条 内 部 法 律 风 险 环 境 信 息 包 括 但 不 限 于 ：
1 5 . 1 企 业 的 基 本 信 息 ， 包 括 但 不 限 于 ：
1 5 . 1 . 1 企 业 的 战 略 目 标 ；
1 5 . 1 . 2 企 业 的 治 理 结 构 ；
1 5 . 1 . 3 企 业 盈 利 模 式 和 业 务 模 式 ；
1 5 . 1 . 4 企 业 的 主 要 经 营 管 理 流 程 、 制 度 、 活 动 、 部 门 职 能 分 工 等 相 关 信 息 ；
1 5 . 1 . 5 本 企 业 签 订 的 重 大 合 同 及 其 管 理 情 况 ；
1 5 . 1 . 6 企 业 相 关 抵 押 、 质 押 、 留 置 权 等 担 保 权 益 及 与 担 保 权 益 有 关 的 情 况 ；
1 5 . 1 . 7 企 业 关 于 土 地 使 用 权 情 况 ；
1 5 . 1 . 8 企 业 重 大 债 权 债 务 情 况 ：
1 5 . 1 . 9 企 业 知 识 产 权 管 理 情 况 ；
1 5 . 1 . 1 0 企 业 人 力 资 源 管 理 情 况 。
1 5 . 2 企 业 与 法 律 相 关 的 信 息 ， 包 括 但 不 限 于 ：
1 5 . 2 . 1 企 业 法 律 事 务 工 作 现 状 及 工 作 机 构 设 置 ；
1 5 . 2 . 2 与 企 业 有 关 的 重 大 合 同 ；
1 5 . 2 . 3 企 业 曾 发 生 的 重 大 法 律 纠 纷 案 件 、 未 了 结 的 诉 讼 、 仲 裁 、 行 政 处 罚 或 可 能 发 生 该 类 事 件 的 情 况 ；
1 5 . 2 . 4 利 益 相 关 者 的 法 律 遵 从 情 况 和 激 励 约 束 方 式 。
1 5 . 3 企 业 法 律 风 险 相 关 信 息 ， 包 括 但 不 限 于 ：
1 5 . 3 . 1 企 业 在 法 律 风 险 管 理 方 面 的 使 命 、 愿 景 、 价 值 理 念 ；
1 5 . 3 . 2 企 业 法 律 风 险 管 理 工 作 的 目 标 、 职 责 、 相 关 制 度 和 资 源 配 置 情 况 ；
1 5 . 3 . 3 企 业 法 律 风 险 管 理 现 状 ；
1 5 . 3 . 4 企 业 曾 发 生 的 法 律 风 险 事 件 的 情 况 ；
1 5 . 3 . 5 企 业 相 关 的 法 律 规 范 库 和 法 律 风 险 库 ；
1 5 . 3 . 6 企 业 法 律 风 险 管 理 的 信 息 化 水 平 ；
1 5 . 3 . 7 企 业 的 主 要 出 资 人 法 律 风 险 工 作 开 展 状 况 。
5 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
第 三 节 了 解 企 业 法 律 风 险 准 则
第 1 6 条 法 律 风 险 准 则 是 衡 量 法 律 风 险 重 要 程 度 所 依 据 的 标 准 ， 律 师 通 过 对 该 准 则 的 了 解 ， 进 而 了 解
企 业 对 法 律 风 险 管 理 的 目 标 、 价 值 观 、 资 源 、 偏 好 和 承 受 度 等 信 息 ， 并 将 其 在 法 律 风 险 识 别 、 分 析 、 评 价
及 应 对 等 后 续 工 作 中 进 行 应 用 。
第 1 7 条 律 师 应 当 在 后 续 工 作 中 ， 持 续 深 入 并 改 进 对 企 业 法 律 风 险 准 则 的 了 解 。
第 1 8 条 律 师 可 通 过 考 虑 以 下 因 素 了 解 企 业 法 律 风 险 准 则 ：
1 8 . 1 企 业 现 行 法 律 风 险 管 理 制 度 、 风 险 管 理 所 涉 部 门 、 人 员 等 ；
1 8 . 2 企 业 现 行 内 控 制 度 ；
1 8 . 3 企 业 现 行 法 律 风 险 管 理 实 施 程 度 ；
1 8 . 4 企 业 管 理 层 对 法 律 风 险 管 理 的 态 度 ；
1 8 . 5 企 业 法 律 部 门 及 风 险 控 制 部 门 在 企 业 中 的 战 略 定 位 ；
1 8 . 6 企 业 现 行 法 律 风 险 管 理 制 度 中 对 法 律 风 险 的 识 别 、 分 析 、 评 价 及 应 对 的 工 作 流 程 ；
1 8 . 7 企 业 现 行 重 大 法 律 风 险 的 确 定 原 则 。
第三 章 法律 风险 评估
第 一 节 法 律 风 险 识 别
第 1 9 条 本 指 引 所 称 法 律 风 险 识 别 ， 是 指 发 现 、 列 举 和 描 述 风 险 要 素 的 过 程 。 具 体 是 指 律 师 对 企 业 各
业 务 单 元 、 各 项 重 要 经 营 活 动 、 重 要 业 务 流 程 中 的 法 律 风 险 进 行 查 找 ， 并 对 其 描 述 、 分 类 ， 分 析 归 纳 其 原
因 、 影 响 范 围 与 潜 在 后 果 的 活 动 。
第 2 0 条 法 律 风 险 识 别 最 终 以 企 业 的 法 律 风 险 清 单 的 方 式 表 现 。
第 2 1 条 律 师 进 行 法 律 风 险 识 别 的 内 容 包 括 但 不 限 于 ：
2 1 . 1 企 业 内 外 部 法 律 环 境 信 息 中 可 能 引 起 风 险 的 具 体 事 件 及 其 背 景 信 息 ；
2 1 . 2 与 该 风 险 事 件 相 对 应 的 法 律 、 法 规 的 变 化 信 息 ；
2 1 . 3 企 业 对 引 起 风 险 事 件 的 控 制 力 ， 包 括 控 制 事 件 的 制 度 、 人 员 、 流 程 等 ；
2 1 . 4 可 能 引 发 该 风 险 事 件 发 生 的 原 因 ；
2 1 . 5 该 风 险 事 件 可 能 引 发 的 后 果 与 涉 及 范 围 ；
2 1 . 6 与 该 风 险 事 件 相 关 的 各 方 主 体 。
第 2 2 条 律 师 应 根 据 委 托 人 的 要 求 及 双 方 约 定 的 工 作 范 围 ， 选 择 合 适 的 角 度 构 建 法 律 风 险 识 别 框 架 ，
包 括 但 不 限 于 ： 根 据 企 业 主 要 的 经 营 管 理 活 动 识 别 ； 根 据 企 业 组 织 机 构 的 设 置 识 别 ； 根 据 利 益 相 关 者 识 别 ；
根 据 引 发 法 律 风 险 的 原 因 识 别 ； 根 据 法 律 风 险 事 件 发 生 后 承 担 的 责 任 梳 理 ； 根 据 法 律 领 域 识 别 ； 根 据 法 律 、
法 规 识 别 ； 根 据 以 往 发 生 的 案 例 识 别 等 。
第 2 3 条 律 师 在 选 择 法 律 风 险 识 别 框 架 角 度 时 ， 应 当 考 虑 如 下 方 面 ：
6 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
2 3 . 1 委 托 人 的 委 托 范 围 ；
2 3 . 2 法 律 风 险 管 理 项 目 的 目 标 ；
2 3 . 3 选 择 不 同 构 建 角 度 所 覆 盖 的 范 围 ；
2 3 . 4 选 择 不 同 构 建 角 度 所 侧 重 的 重 点 ；
2 3 . 5 选 择 不 同 构 建 角 度 的 实 际 操 作 的 难 易 程 度 ；
2 3 . 6 选 择 不 同 构 建 角 度 的 支 撑 材 料 的 数 量 及 质 量 。
第 2 4 条 律 师 在 构 建 法 律 风 险 识 别 框 架 时 ， 应 当 实 现 以 下 三 个 目 标 ：
2 4 . 1 风 险 识 别 的 完 整 性 ， 即 要 尽 可 能 没 有 遗 漏 地 识 别 企 业 可 能 涉 及 的 全 部 法 律 风 险 及 风 险 行 为 ；
2 4 . 2 风 险 识 别 的 系 统 性 ， 即 应 保 证 识 别 出 来 的 法 律 风 险 及 风 险 行 为 在 逻 辑 上 是 相 互 独 立 、 完 全 穷 尽 的 ，
而 不 应 该 存 在 交 叉 或 遗 漏 的 现 象 ；
2 4 . 3 风 险 识 别 的 有 效 性 ， 即 对 法 律 风 险 及 风 险 行 为 的 描 述 应 尽 可 能 准 确 地 反 映 该 风 险 的 内 涵 、 外 延 ，
并 且 通 俗 易 懂 。
第 2 5 条 编 制 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》
《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 一 般 包 括 下 列 内 容 ：
2 5 . 1 基 础 信 息 区 。 对 法 律 风 险 事 件 及 相 应 风 险 进 行 描 述 。
2 5 . 2 法 律 信 息 区 。 对 法 律 风 险 涉 及 的 法 律 法 规 、 引 发 的 责 任 和 后 果 、 相 关 代 表 性 案 例 及 法 律 处 理 意 见
进 行 描 述 。
2 5 . 3 管 理 信 息 区 。 对 法 律 风 险 涉 及 的 企 业 部 门 、 人 员 、 业 务 流 程 、 其 他 主 体 等 进 行 描 述 。
第 2 6 条 编 制 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 的 流 程 ：
2 6 . 1 收 集 整 理 查 找 出 的 法 律 风 险 事 件 ， 并 对 其 按 照 选 定 的 法 律 风 险 识 别 框 架 的 角 度 进 行 分 类 整 理 ；
2 6 . 2 明 确 描 述 每 一 法 律 风 险 事 件 所 对 应 的 法 律 风 险 ；
2 6 . 3 对 每 个 法 律 风 险 设 置 相 应 的 类 别 、 编 号 及 名 称 ， 并 填 入 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 的 基 础 信 息 区 模 块 ；
2 6 . 4 梳 理 每 一 风 险 点 对 应 的 法 律 、 法 规 ， 明 确 法 律 后 果 ；
2 6 . 5 将 收 集 到 的 企 业 内 部 环 境 信 息 中 的 案 例 信 息 分 类 对 应 至 不 同 风 险 点 ；
2 6 . 6 将 法 律 法 规 、 相 关 案 例 、 法 律 后 果 等 内 容 填 入 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 的 法 律 信 息 区 模 块 ；
2 6 . 7 将 风 险 点 会 影 响 的 企 业 部 门 、 人 员 、 业 务 流 程 等 内 容 填 入 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 的 管 理 信 息 区 模
块 。
第 2 7 条 律 师 将 编 制 完 成 的 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 向 企 业 各 部 门 下 发 ， 设 计 部 门 法 律 风 险 调 查 问 卷 及
访 谈 提 纲 ， 征 求 各 部 门 对 本 部 门 相 关 法 律 风 险 清 单 的 意 见 ， 并 根 据 意 见 对 法 律 风 险 清 单 进 行 调 整 ， 可 采 用
座 谈 会 、 一 对 一 访 谈 、 电 话 拜 访 等 多 种 方 式 征 求 意 见 。
7 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
第 二 节 法 律 风 险 分 析
第 2 8 条 本 指 引 所 称 法 律 风 险 分 析 ， 是 指 对 识 别 出 的 法 律 风 险 进 行 定 性 、 定 量 的 分 析 ， 包 括 对 法 律 风
险 发 生 可 能 性 及 法 律 风 险 影 响 程 度 的 分 析 ， 为 法 律 风 险 的 评 价 和 应 对 提 供 支 持 。
第 2 9 条 律 师 需 考 虑 以 下 因 素 后 ， 选 择 定 性 、 定 量 、 半 定 性 半 定 量 的 分 析 方 法 开 展 法 律 风 险 分 析 工 作 ：
2 9 . 1 企 业 开 展 法 律 风 险 管 理 的 目 标 ；
2 9 . 2 法 律 风 险 发 生 的 影 响 范 围 ；
2 9 . 3 影 响 范 围 中 的 所 有 因 素 的 可 度 量 程 度 ， 包 括 现 有 数 据 资 料 的 完 整 性 、 评 价 模 型 的 合 理 程 度 等 ；
2 9 . 4 企 业 现 有 风 险 控 制 水 平 ；
2 9 . 5 不 同 分 析 方 法 的 工 作 开 展 难 易 程 度 及 开 展 成 本 ；
2 9 . 6 选 择 不 同 分 析 方 法 得 出 结 果 的 可 操 作 性 与 可 参 考 性 。
第 3 0 条 律 师 开 展 法 律 风 险 分 析 工 作 ， 应 当 考 虑 的 内 容 包 括 但 不 限 于 ：
3 0 . 1 引 起 风 险 事 件 的 原 因 及 该 原 因 事 件 发 生 的 频 率 ：
3 0 . 1 . 1 律 师 可 从 外 部 监 管 、 外 部 利 益 主 体 、 内 部 流 程 及 部 门 、 人 员 配 合 等 角 度 考 察 ；
3 0 . 1 . 2 律 师 应 独 立 考 虑 不 同 角 度 原 因 对 风 险 事 件 的 影 响 ；
3 0 . 1 . 3 律 师 应 考 虑 不 同 角 度 之 间 的 相 互 关 系 及 对 风 险 事 件 的 影 响 。
3 0 . 2 风 险 事 件 发 生 的 可 能 性 ：
3 0 . 2 . 1 律 师 应 参 考 历 史 中 该 风 险 事 件 发 生 的 频 率 及 相 关 案 例 ；
3 0 . 2 . 2 律 师 应 参 考 该 风 险 事 件 的 外 部 主 体 监 管 及 内 部 控 制 监 管 程 度 ；
3 0 . 2 . 3 律 师 应 参 考 该 风 险 事 件 的 相 关 主 体 的 法 律 素 质 、 法 律 风 险 的 偏 好 程 度 。
3 0 . 3 风 险 事 件 发 生 的 后 果 、 后 果 的 影 响 程 度 、 影 响 范 围 ：
3 0 . 3 . 1 律 师 可 从 民 事 责 任 、 刑 事 责 任 和 行 政 责 任 的 角 度 衡 量 ；
3 0 . 3 . 2 律 师 应 考 虑 三 种 法 律 责 任 本 身 的 影 响 程 度 及 影 响 范 围 ；
3 0 . 3 . 3 律 师 应 考 虑 三 种 法 律 责 任 在 企 业 内 部 、 利 益 主 体 及 社 会 中 的 影 响 程 度 及 影 响 力 ；
3 0 . 3 . 4 律 师 应 考 虑 三 种 法 律 责 任 可 能 带 来 的 财 产 损 失 金 额 。
第 3 1 条 律 师 开 展 法 律 风 险 分 析 工 作 ， 应 当 注 意 ：
3 1 . 1 根 据 委 托 人 的 要 求 及 项 目 的 目 标 开 展 工 作 ；
3 1 . 2 定 期 与 委 托 人 沟 通 ， 及 时 调 整 法 律 风 险 分 析 方 法 ；
3 1 . 3 需 考 虑 所 选 择 的 分 析 方 法 的 自 身 局 限 性 ；
3 1 . 4 需 优 先 选 择 企 业 熟 悉 或 现 行 使 用 的 风 险 分 析 方 法 。
第 三 节 法 律 风 险 评 价
第 3 2 条 本 指 引 所 称 法 律 风 险 评 价 ， 是 指 将 法 律 风 险 分 析 的 结 果 与 企 业 的 法 律 风 险 准 则 相 比 较 ， 或 在
各 种 风 险 的 分 析 结 果 之 间 进 行 比 较 ， 确 立 法 律 风 险 等 级 ， 以 帮 助 企 业 作 出 法 律 风 险 应 对 决 策 。
8 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
第 3 3 条 律 师 开 展 法 律 风 险 评 价 工 作 的 流 程 ：
3 3 . 1 调 整 并 完 善 企 业 法 律 风 险 准 则 ；
3 3 . 2 将 法 律 风 险 按 照 法 律 风 险 分 析 的 结 果 排 序 ；
3 3 . 3 将 每 一 法 律 风 险 分 析 结 果 与 企 业 法 律 风 险 准 则 比 较 ， 依 据 结 果 （ 高 于 、 相 同 、 低 于 ） 进 行 分 级 ；
3 3 . 4 律 师 根 据 上 述 分 级 结 果 ， 结 合 委 托 人 的 要 求 ， 确 定 重 大 法 律 风 险 原 则 ， 并 明 确 重 大 法 律 风 险 。
第 3 4 条 重 大 法 律 风 险 的 确 定 原 则 ：
3 4 . 1 风 险 分 析 结 果 高 于 企 业 法 律 风 险 准 则 。
3 4 . 2 风 险 造 成 的 后 果 严 重 或 损 失 度 很 高 。 如 果 某 项 法 律 风 险 的 风 险 水 平 较 低 ， 但 其 属 于 损 失 度 很 高 、
发 生 可 能 性 较 小 的 风 险 ， 仍 应 认 定 为 重 点 法 律 风 险 。
3 4 . 3 法 律 风 险 中 所 含 某 一 项 或 某 几 项 风 险 行 为 的 风 险 水 平 很 高 。 如 果 某 项 法 律 风 险 的 风 险 水 平 较 低 ，
风 险 损 失 度 也 并 非 很 高 ， 但 其 所 包 含 的 风 险 行 为 中 有 一 项 或 几 项 风 险 水 平 很 高 ， 该 风 险 也 应 认 定 为 重 大 法
律 风 险 。
第 3 5 条 律 师 在 确 定 重 大 法 律 风 险 时 应 当 注 意 ：
3 5 . 1 依 据 上 述 原 则 确 定 重 大 法 律 风 险 时 ， 具 体 的 筛 选 标 准 不 是 绝 对 确 定 的 ， 应 当 依 据 企 业 的 实 际 管 理
需 要 进 行 调 整 ；
3 5 . 2 对 重 大 法 律 风 险 的 数 量 限 定 应 当 作 为 考 核 是 否 属 于 重 大 法 律 风 险 的 条 件 之 一 ；
3 5 . 3 重 大 法 律 风 险 的 确 定 应 当 从 企 业 总 体 层 面 角 度 考 虑 ， 对 于 涉 及 某 项 重 大 法 律 风 险 的 部 门 来 说 ， 该
风 险 在 其 部 门 内 部 的 重 要 程 度 不 一 定 高 于 其 他 非 重 大 法 律 风 险 。
第四 章 法律 风险 应对
第 3 6 条 本 指 引 所 称 法 律 风 险 应 对 ， 是 指 企 业 针 对 法 律 风 险 或 法 律 风 险 事 件 采 取 相 应 措 施 ， 将 法 律 风
险 控 制 在 企 业 可 承 受 范 围 内 。
第 3 7 条 律 师 在 开 展 法 律 风 险 应 对 工 作 时 ， 应 当 与 委 托 人 共 同 进 行 ， 由 双 方 共 同 协 商 选 择 法 律 风 险 应
对 策 略 、 评 估 法 律 风 险 应 对 现 状 ， 以 及 制 订 和 实 施 法 律 风 险 应 对 计 划 。
第 3 8 条 律 师 制 订 和 实 施 法 律 风 险 应 对 计 划 的 目 标 主 要 有 ：
3 8 . 1 有 效 性 ， 即 应 对 计 划 确 实 能 够 满 足 风 险 应 对 的 需 求 、 发 挥 风 险 应 对 的 作 用 ；
3 8 . 2 操 作 性 ， 即 在 企 业 现 有 资 源 条 件 下 ， 应 对 计 划 确 实 是 可 操 作 、 可 执 行 的 ；
3 8 . 3 统 筹 性 ， 即 从 全 局 角 度 对 各 项 应 对 措 施 进 行 统 筹 、 整 合 ， 实 现 企 业 整 体 利 益 最 大 化 ；
3 8 . 4 规 划 性 ， 即 从 长 期 规 划 的 角 度 设 置 应 对 措 施 实 施 的 先 后 主 次 ， 循 序 渐 进 地 实 现 风 险 控 制 。
第 3 9 条 律 师 制 订 法 律 风 险 应 对 计 划 的 原 则 为 ： 根 据 风 险 应 对 现 状 评 估 结 果 确 定 应 该 采 用 的 控 制 措 施
类 型 。
9 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
3 9 . 1 资 源 配 置 类 措 施 。 对 于 评 估 结 果 为 机 构 、 人 员 或 经 费 配 置 不 足 的 风 险 ， 设 立 或 调 整 与 法 律 风 险 应
对 相 关 的 机 构 、 人 员 、 补 充 经 费 或 风 险 准 备 金 等 。
3 9 . 2 制 度 、 流 程 类 措 施 。 对 评 估 结 果 为 应 进 行 管 控 的 风 险 ， 制 定 或 完 善 与 法 律 风 险 应 对 相 关 的 流 程 、
制 度 。
3 9 . 3 标 准 、 规 范 类 措 施 。 对 评 估 结 果 为 特 定 法 律 风 险 ， 编 写 标 准 、 规 范 类 文 件 ， 供 相 关 人 员 使 用 。
3 9 . 4 技 术 手 段 类 或 活 动 类 措 施 。 对 于 评 估 结 果 为 有 明 确 要 求 但 未 得 到 严 格 执 行 的 风 险 ， 应 采 用 技 术 手
段 类 或 活 动 类 措 施 。
3 9 . 5 培 训 类 措 施 。 对 某 些 关 键 岗 位 人 员 进 行 法 律 风 险 培 训 ， 提 高 其 法 律 风 险 意 识 和 管 理 技 能 。
第 4 0 条 律 师 制 订 法 律 风 险 应 对 计 划 ， 可 以 参 考 如 下 步 骤 进 行 操 作 ：
4 0 . 1 律 师 在 法 律 风 险 应 对 现 状 评 估 表 基 础 上 ， 根 据 风 险 应 对 计 划 制 订 方 法 制 作 法 律 风 险 应 对 计 划 表 ，
并 拆 分 至 各 相 关 部 门 。
4 0 . 2 各 相 关 部 门 填 写 法 律 风 险 应 对 计 划 表 ， 提 出 本 部 门 负 责 的 法 律 风 险 应 对 措 施 ， 并 明 确 各 项 措 施 的
完 成 标 志 、 完 成 时 间 等 内 容 。
4 0 . 3 项 目 组 汇 总 整 理 各 部 门 填 写 完 成 的 法 律 风 险 应 对 计 划 表 ， 并 对 相 关 内 容 进 行 调 整 、 完 善 ， 调 整 重
点 为 风 险 应 对 措 施 。
4 0 . 4 项 目 组 将 调 整 后 的 法 律 风 险 应 对 计 划 表 再 次 发 给 各 相 关 部 门 确 认 后 ， 形 成 最 终 法 律 风 险 应 对 计 划 。
第 4 1 条 编 制 《 企 业 法 律 风 险 应 对 计 划 》
《 企 业 法 律 风 险 应 对 计 划 》 一 般 包 括 如 下 内 容 ：
4 1 . 1 明 确 企 业 开 展 法 律 风 险 管 理 的 目 标 及 工 作 开 展 范 围 。
4 1 . 2 在 《 企 业 法 律 风 险 清 单 》 基 础 上 ， 增 加 应 对 信 息 区 模 块 ， 其 中 包 括 ：
4 1 . 2 . 1 风 险 点 对 应 的 法 律 风 险 应 对 策 略 。 律 师 与 委 托 人 在 确 定 每 项 法 律 风 险 的 应 对 态 度 时 ， 首 先 应 根
据 该 风 险 发 生 的 可 能 性 及 损 失 度 ， 分 析 判 断 其 在 不 同 应 对 态 度 下 的 风 险 控 制 成 本 和 风 险 控 制 收 益 ， 然 后 将
两 者 进 行 衡 量 比 较 ， 并 选 择 其 中 收 益 成 本 比 最 大 的 一 种 态 度 ， 有 规 避 、 降 低 、 转 移 、 接 受 或 其 他 策 略 。
4 1 . 2 . 2 风 险 点 对 应 的 法 律 风 险 应 对 现 状 。 评 估 应 对 现 状 时 ， 可 通 过 制 作 法 律 风 险 应 对 现 状 评 估 表 格 ，
发 放 至 企 业 各 部 门 及 相 关 人 员 填 写 ， 作 为 收 集 信 息 的 主 要 方 式 。
4 1 . 2 . 3 风 险 点 对 应 的 法 律 风 险 应 对 计 划 。
附 则
第 4 2 条 本 指 引 中 有 关 风 险 评 估 技 术 的 运 用 方 法 ， 参 见 《 风 险 管 理 风 险 评 估 技 术 》 （ G B / T 2 7 9 2 1 - 2 0 1 1 ）
第 六 章 的 内 容 。
第 4 3 条 法 律 风 险 识 别 框 架 示 例 。
经 营 管 理 活 动
1 0 / 1 1中华全国律师协会律 师办理企业法律风险管理业务操作指引
引 发 原 因
法 律 环 境
违 规 行 为
违 约 行 为
侵 权 行 为
不 当 行 为
怠 于 行 使 权 利
经 营 管 理 活 动 1
经 营 管 理 活 动 2
经 营 管 理 活 动 3
第 4 4 条 法 律 风 险 清 单 示 例 。
基 础 信 息 区
法 律 信 息 区
管 理 信 息 区
风 险 代 码
风 险 名 称
行 为 代 码
引 发 法 律 风 险 的 行 为
涉 及 的 法 律 、 法 规
涉 及 的 法 条
引 发 的 法 律 责 任 和 后 果
案 例
法 律 建 议
涉 及 的 部 门
涉 及 的 法 律 主 体
涉 及 的 业 务 / 管 理 活 动
1 1 / 1 1